睢县人民政府

1. 政府采购应体现公平、公正、公开、高效原则，实行统一组织采购管理。

2.根据年度财政预算政府采购项目资金情况编制政府采购预算。经会议集体研究决定后，报采购备案。

3.政府采购应填写《睢县政府采购项目计划申报表》、《睢县政府采购项目资金审批表》，须入固定资产的还要填写《睢县国有资产购置计划申报审批表》，经研究同意报国库或采购部门备案后办理相关采购手续。

4.采购人要严格按照县政府采购办审批的政府采购形式和采购方式组织采购。

5.政府采购完成后，应按合同约定进行验收，报账员凭借正规发票和政府采购手续手续报账。

6.采购人对政府集中采购项目资金结算时，要对票据、政府集中采购中标通知书、支付计划进行审核，对符合规定要求的，根据资金来源情况，直接支付供应商，或以转账或电汇方式支付给供应商，杜绝直接用现金方式结算。

7.自行采购支付资金的采购人应持供应商开具的财务发票、政府采购资金拨付程序执行，原则上应以公务卡方式结算。

关键管控点:主要包括是否建立健全政府采购预算与计划、政府采购活动、验收管理等政府采购内部管理制度。是否明确相关相关岗位的职责权限，政府采购需求定制与内部审批、招标文件准备与复核、合同签订与验收、验收与保管等不相容岗位是否相互分离。

（1）预算和计划管理。是否建立预算编制、政府采购和资产管理等部门或岗位之间的沟通协调机制。是否根据本单位实际需求和相关标准编制政府采购预算，按照已批复的预算安排政府采购计划。

（2）采购管理活动。是否对政府采购活动实施归口管理，在政府采购活动中建立政府采购、资产管理、财会、内部审计、纪检监察等部门或岗位相互协调、相互制约的机制。是否加强对政府采购申请的内部审核，按照规定选择政府采购方式、发布政府采购信息。

（3）项目验收管理。是否根据规定的验收制度和政府采购文件，加强对政府采购项目验收的管理；是否制定部门或专人对所购物品的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，并出具验收证明。

（4）记录和统计管理。是否对加强政府采购业务的记录控制。是否妥善保管政府采购预算与计划、各类批复文件、招标文件、投标文件、评价文件、合同文本、验收证明等政府采购业务相关资料。是否对政府采购业务信息进行分类统计。