睢县人民政府

    一、2016年财政决算情况
县十五届人大一次会议审查批准了《关于睢县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算的报告》。目前2016年全县财政决算现在已经汇编完成。现将有关情况报告如下： 
   （一）公共财政预算收支完成情况
全县公共财政预算收入59061万元，加上返还性收入9165万元；一般转移性转移支付收入189620万元；专项转移支付收入67957万元；转贷财政部代理发行地方政府债券收入17769万元；上年结余收入7383万元；调入资金717万元，稳定调节基金3024万元，收入总计354696万元；全县公共财政预算支出331336万元，为调整预算的99.9%，较上年增长10.2%；加上上解支出10359万元；地方政府债券还本7886万元；支出总计349581万元。全年收支相抵，债券结余83万元，公共财政预算结余5032万元，主要是上级结算项目调整和预留调资资金。其中结转下年使用资金207万元，净结余转入稳定调节基金4825万元。
公共财政预算收入完成59061万元，同比增长13%，完成年预算的103.8%，同比增收4255万元。其中税收收入完成40654万元，较上年同期增长9%，占公共财政预算收入的比例为68.8%，非税收入完成18407万元，占公共财政预算收入的比例为31.2%。分部门来看地税部门完成29221万元，按“营改增”后同口径对较上年同期增长15.9%；国税部门完成12610万元，按“营改增”后同口径对比较上年同期下降4.5%；财政部门完成17230万元，较上年同期增长24.4%。
公共财政预算支出完成331336万元，同比增长10.2%。增支30669万元。其中：一般公共服务支出完成24244万元，同比下降9.1%；公共安全支出完成12456万元，同比增长43.5%；教育支出完成60428万元，同比增长33%；科学技术支出完成259万元，同比增长10.7%;文化体育与传媒支出完成2851万元，同比增长6.8%；社会保障和就业支出完成50784万元，同比下降5.9%；医疗卫生支出完成49984万元，同比增长5.1%；环境保护支出完成2900万元，同比增长83.2%；农林水事务支出完成53669万元，同比增长下降1.5%；城乡社区事务支出完成41612万元，同比增长36.1%；住房保障支出完成7977万元，同比下降12.3%。
    （二）政府性基金收支完成情况
    全县政府性基金总收入53990万元。其中本级收入完成23962万元，上级补助收入3843万元，债务转贷收入24900万元，上年结余1284万元，调入资金1万元。全县政府性基金支出52622万元，调出资金717万元，上解支出25万元，收支相抵基金结余626万元。
    政府性基金收入23962万元，同比增长77.5%，增收10461万元。其中：国有土地出让权收入21867万元，国有土地收益基金收入458万元；农业土地开发资金收入222万元；城市配套费收入360万元；城市公用附加收入500万元，污水处理费收入502万元；新型墙体材料专项基金收入53万元。
    政府性基金支出52622万元，同比增长223%，增支36228万元,其中：国有土地使用权收入安排的支出47230万元，主要用于拆迁补偿支出21393万元，城市建设支出21717万元，土地开发支出723万元，廉租房支出3026万元等。国有土地收益基金支出458万；农业土地开发资金支出222万元；新增建设用地土地有偿使用费相关支出2228万元，城市配套费安排的支出642万元；污水处理费支出611万元；彩票公益金支出712万元。
    （三）财政收支情况分析。
    1、经济下行压力大，收入增幅回落。
12月末，全县公共财政预算收入增长13%，较上年同期回落0.2个百分点。税收收入仅完成年预算的98%。经济下滑，房地产销售形势持续低迷。房地产业土地增值税征率由原来的3.5%调为1.5%，使土地增值税减收。与房地产相关的契税、土地增值税、耕地占用税较上年同期下降28.1、12.8、6.9。
    2、非税收入增长快速，促进收入增长。
全县各级财政部门认真贯彻落实非税收入条例相关规定，强化非税收入征缴管理，非税收入增幅较高。1-12月份，全县非税收入增长23%，拉动了公共预算收入的增长。
    3、公共财政预算支出稳定增长，民生支出保障较好。
财政部门采取措施强化预算执行管理，落实中央八项规定，严格控制一般性支出，切实保障和改善民生，财政支出平稳增长。12月末，全县公共财政预算支出增长10.2%。全县民生支出完成27.4亿元，占全县公共财政支出的82.7%。
2016年，全县财政预算执行情况总体效果良好，但也还存在一些问题和隐忧。主要是：经济运行下行压力加大，财政收入增速放缓；可用财力减少，财政收支矛盾突出；财源结构单一，收入增长可持续性差；政府债务负担日趋加重，大量到期债务需要偿还，财政负担增大。这些都需引起领导高度重视，采取得力措施逐步解决。
　　二、2017年上半年财政预算执行情况 
    今年以来，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的财政改革发展任务，在县委、县政府的正确领导下，以十五届人大一次会议通过的收支预算为总目标，财政部门紧紧围绕全年目标任务，扎实做好组织收入工作，科学合理安排各项支出，全县财政保持平稳运行态势。
    （一）公共财政预算收支完成情况
    1、一般公共预算收入预算情况：
2017年全县一般公共预算收入年预算61700万元，其中税收收入45000万元，非税收入16700万元；国税部门收入预算24000万元，地税部门收入预算22000万元（税收预算21000万元，教育附加预算1000万元），其他部门收入预算15700万元。
    2、2017年上半年收入完成情况：
2017年1-6月份全县财政总收入完成46748万元，同比增长11.8%。公共财政预算收入累计完成34908万元，较上年同期增长16%，完成年预算的56.6%，较上年同期增收4822万元。圆满完成“时间过半、任务过半”。从收入结构来看，全县税收收入完成22967万元，同比增长19.8%，完成年预算的51%；非税收入完成11941万元，较上年增长9.4%，完成年预算的71.5%。从收入分部门来看，地税部门完成14199万元，较上年同期增长38.7%；国税部门完成9258万元，较上年同期下降3.7%，其他部门完成11451万元，同比增长11.8%。
    3、2017年上半年一般公共预算支出情况
1-6月份，全县一般公共预算支出完成202701万元，较上年同期增长21.3%，增支44618万元。其中县本级一般公共算支出完成192194万元，较上年同期增长19.9%；乡镇级一般公共预算支出完成10507万元，较上年同期增长55.5%。
按主要项目完成情况看：一般公共服务支出完成20478万元，同比增长48.8%；主要原因为2017年元月补发以前年度工资。公共安全支出完成8007万元，同比增长19.9%；教育支出完成42277万元，同比增长55%；科学技术支出完成93万元，同比增长66.1%;文化体育与传媒支出完成1262万元，同比增长47.4%；社会保障和就业支出完成38091万元，同比增长24.7%；医疗卫生支出完成39972万元，同比增长46%；环境保护支出完成373万元，同比下降23.9%；农林水事务支出完成25992万元，同比增长5.4%；城乡社区事务支出完成13902万元，同比下降26.2%；住房保障支出完成1770万元，同比下降55.8%。
    （二）政府性基金收支完成情况
    1、收入完成情况
1-6月份，全县政府性基金收入完成16244万元，同比增长70.1%。其中国有土地使用权出让收入15202万元；城市配套费收入783万元；污水处理费收入229万元；新型墙体材料基金收入30万元。
    2、支出完成情况
政府性基金支出28281万元，同比增长8.8%，其中：国有土地使用权收入安排的支出27708万元，主要用于征地和拆迁补偿13774万元，土地开发支出1750万元，城市建设支出6400万元，补助农民支出271万元，其他土地使用权支出5513万元；城市配套费支出159万元；污水处理支出235万元；彩票公益金支出179万元。
    （三）财政预算执行中存在的问题
    （一）税源单一，收入增长后劲不足。
    1-6月份，一般公共预算收入虽然保持了稳定增长，但是拉动收入增长的主要因素在非税收入、房产税、城镇土地使用税和耕地占用税四个方面，分别增长9.4%、90.7%、334.6%和64.3%。通过6月份国地税及财政部门的集中清理和稽查，各类一次性收入目前已基本全部清理缴库。而和经济密切相关的增值税、企业所得税却分别下降了3.3%，21.4%。实体经济形势不容乐观，直接影响财政收入的可持续增长。
    2、刚性支出大，收支矛盾日益凸显。
今年上半年全县财政收入虽然有所增长，但可用财力增长有限。与此同时，财政支出却大幅增长，呈现面广、类多的特点，压力持续增大。一是刚性支出压力大。元月份我县全面兑现机关事业单位工资改革、养老金制度的实施、公务用车改革、乡镇基层公务员补贴等新增刚性改革支出，增加了财政支出，各项增资压力较大。二是重点支出任务重。脱贫攻坚，基础设施建设，兑现政府报告中的“十件实事”等工作都需要大量资金配套、保障，财政支出的压力进一步加大。三是收支增幅相差大。财政收入增幅小于财政支出增幅，收支难以平衡，导致财政支出硬缺口不断增大，有效防范财政风险的任务更加艰巨。
    （四）2017年下半年工作措施
随着全国经济形势进入新常态，财政收入中低速增长常态化趋势已经明朗，财政收支矛盾将会更加突出。根据目前面临的形势， 为实现2016年财政工作既定目标任务，下半年我们将着重抓好以下四个方面的工作：
    1、强化税收征管，确保年度收入任务
一是围绕全年收入目标，进一步加强财税库银协调配合，密切跟踪分析地方经济和税源结构变化，及时掌握支柱税源企业行业生产经营情况，通过税源信息共享、强化收入征管，挖掘增收潜力，堵塞跑冒滴漏，对重点行业、企业逐个开展税收调查分析。二是依法加强税收征管,确保财政收入持续稳定增长,进一步优化收入结构,切实提高地方可用财力比重。三是按照“以旬保月，以月保季，以季保年”的要求，积极组织收入，确保时序进度和均衡入库，圆满完成人代会确定的收入任务。
    2、积极培植税源，努力增强税收增长后劲
一是积极盘活土地和房地产市场，加大土地供给，清理存量楼盘，这是快速实现财政收入的有效方式。二是加大对建筑公司的引进力度， 是实现税收的直接方式。三是积极推进发展总部经济，是产业结构升级的战略选择。四是以县产业集聚区建设为载体，加大项目融资和招商选资力度，突出抓好先进制造业发展，以项目投资带动税源增长，是财政收入增长的长效方式。同时，加大对重点税源企业的支持力度，在政策环境、融资担保等方面给予适当支持，不断壮大县域经济基础，增强税收增长后劲。
    3、优化财政支出结构，着力发挥引导保障作用
一是严格落实厉行节约等规章制度，规范公务接待、会议、培训和差旅费管理。严格控制“三公”经费等一般项目支出，切实降低行政运行成本。二是继续盘活财政存量资金，加强结转结余资金管理，从项目、部门、跨年度预算等方面，有序推进财政资金统筹使用，增强财政重点保障能力；强化资金导向，狠抓重大项目、重点科目和重要部门预算执行，充分发挥财政资金效用。三是合理加快支出进度，严格执行县人大批准的预算，健全预算执行动态监控体系，财政部门按照规定程序和确定的时间节点分配专项资金；强化预算执行主体的责任。四是整合资源，筹措资金，积极争取上级政策和资金扶持，确保各项民生政策支出需求。五是加强专项资金管理，加大产业发展资金投入，落实创新驱动战略，推进产业转型升级，支持实体经济发展，带动金融和社会资金共同投入，支持开放型经济发展。
    4、创新管理机制，提高预算管理水平。
一是深化预算管理改革。以新预算法为统领，在建立全口径预算管理体系的基础上，继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容。探索跨年度预算平衡机制。硬化预算约束, 严格执行县人大审议通过的预算，减少和规范预算调整事项，未纳入预算事项一律不安排支出。涉及全局确需追加的重大事项，按法定程序报批。二是深化收入管理改革。在努力完成全年收入预算的基础上，进一步提高收入质量，做实收入盘子，争取上级更多的均衡性转移支付。三是深化绩效管理改革。扩大绩效管理范围，加强绩效评价结果运用，确保“花钱问效”落到实处。四是加强政府性债务管理，建立科学有效的偿债机制，严防债务风险。 

2016年决算公开表.xls