睢县人民政府

―2016年8月26日在睢县十四届人大常委会第三十三次会议上

睢县财政局局长 王静洲

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向本次会议报告睢县2015年财政决算和今年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2015年财政决算情况

县十四届人大五次会议审查批准了《关于睢县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算的报告》。2015年全县财政决算现在已经汇编完成。现将有关情况报告如下：

（一）公共财政预算收支完成情况

全县公共财政预算收入54806万元，加上返还性收入4604万元；一般转移性转移支付收入178108万元；专项转移支付收入71019万元；转贷财政部代理发行地方政府债券收入19300万元；上年结余收入5326万元；收入总计333163万元；全县公共财政预算支出300667万元，为调整预算的97.6%，较上年增长10.8%；加上上解支出8853万元；地方政府债券还本13200万元；支出总计322720万元。全年收支相抵，公共财政预算结余10443万元，其中结转下年使用资金7383万元，主要是上级结算项目调整和预留调资资金。净结余转入稳定调节基金3060万元。

公共财政预算收入完成54806万元，同比增长13.2%，完成年预算的102.1%，同比增收6410万元。其中税收收入完成39839万元，基本与上年持平，占公共财政预算收入的比例为72.6%，非税收入完成14967万元，占公共财政预算收入的比例为17.4%。分部门来看地税部门完成34463万元，较上年同期下降4.3%；国税部门完成6498万元，较上年同期增长40.8%；财政部门完成13845万元，较上年同期增长78.6%。

公共财政预算支出完成300667万元，同比增长10.8%。增支26733万元。其中：一般公共服务支出完成26664万元，同比增长19.2%；公共安全支出完成8683万元，同比下降9.8%；教育支出完成45290万元，同比下降37.6%；科学技术支出完成234万元，同比下降84.1%;文化体育与传媒支出完成2652万元，同比增长50.1%；社会保障和就业支出完成53974万元，同比增长53.4%；医疗卫生支出完成47543万元，同比增长36.1%；环境保护支出完成1583万元，同比下降45%；农林水事务支出完成54489万元，同比增长29.5%；城乡社区事务支出完成30570万元，同比增长503.2%；住房保障支出完成9093万元，同比下降67.4%。

（二）政府性基金收支完成情况

全县政府性基金总收入17948万元。其中本级收入完成13501万元，上级补助收入2634万元，债务转贷收入1400万元，上年结余43万元，调入资金370万元。全县政府性基金支出16294万元，基金结余1284万元。

政府性基金收入13501万元，同比下降88.1%，减收99738万元。其中：国有土地出让权收入10738万元；国有土地收益基金收入337万元；农业土地开发资金收入270万元；城市配套费收入825万元；污水处理费收入336万元；政府住房基金收入969万元；新型墙体材料专项基金收入26万元。

政府性基金支出16294万元，同比下降91.3%，减支106956万元,其中：政府住房基金相关支出609万元，国有土地使用权收入安排的支出12634万元，主要用于土地开发支出9088万元，城市建设支出1600万元，廉租房支841万元等。国有土地收益基金支出337万；农业土地开发资金支出285万元；新增建设用地土地有偿使用费相关支出704万元，城市配套费安排的支出543万元；污水处理费支出227万元；彩票公益金支出1249万元。

（三）财政收支情况分析。

     1、经济下行压力大，收入增幅回落。2015年，全县公共财政预算收入增长13.2%，较上年同期回落18.8个百分点。税收收入较上年同期回落30.11个百分点。经济下滑，房地产销售形势低迷。房地产业土地增值税征率由原来的3.5%调为1.5%，使土地增值税减收。与房地产相关的营业税、企业所得税、契税、土地增值税较上年同期下降9.4、2.9、37.6、58.7。

    2、非税收入增长快速，促进收入稳定增长。

     全县各级财政部门认真贯彻落实非税收入条例相关规定，强化非税收入征缴管理，非税收入增幅较高。1-12月份，全县非税收入增长75%。分科目看，专项收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入分别增长53.7%、82.8%、327.7%。

    3、公共财政预算支出稳定增长，民生支出保障较好。

    财政部门采取措施强化预算执行管理，落实中央八项规定，严格控制一般性支出，切实保障和改善民生，财政支出平稳增长。12月末，全县公共财政预算支出增长10.8%。全县民生支出完成255420元，占全县公共财政支出的85%。

    2015年，全县财政预算执行总体效果良好，但也还存在隐忧和压力。主要是：财政收支矛盾突出，支出压力大；财源结构单一，收入难以保持平稳可持续增长；县乡政府债务负担重，债务消化难，财政风险大。这些都需引起高度重视，采取有力措施逐步解决。

　　二、2016年上半年财政预算执行情况

今年以来，财税部门按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的思路，坚持稳中求进的总基调，努力克服不利因素影响，以十四届人大五次会议通过的收支预算为总目标，积极主动适应新常态、应对新挑战、抢抓新机遇，坚持依法理财、依法行政，严肃财经纪律，提高财政资金使用绩效，深化财政改革，扎实推进各项工作，全县财政运行和预算执行情况基本正常。

（一）公共财政预算收支完成情况

 1、一般公共预算收入预算情况：

经县十四届人大第五次会议已审议批准的，2016年一般公共预算收入全年预算为60800万元，其中：税收收入43800万元（国税税收预算7500万元，地税税收预算36300万元），非税收入17000万元。

营改增调整后，2016年一般公共预算收入全年预算调整后为56910万元，其中：税收收入41368万元（国税税收预算14250万元，地税税收预算27118万元），非税收入15542万元。

 2、2016年上半年收入完成情况：

2016年1-6月份全县财政总收入完成38951万元，同比增长2.8%。公共财政预算收入累计完成33581万元，较上年同期增长14.6%，完成年预算的59%，较上年同期增收4277万元。圆满完成“时间、任务双过半”。从收入结构来看，全县税收收入完成22669万元，同比增长15.8%，完成年预算的54.8%；非税收入完成10912万元，较上年增长12.1%，完成年预算的70.2%。从收入分部门来看，地税部门完成19769万元，较上年同期增长19.8%；国税部门完成3573万元，较上年同期增长1.4%。

3、2016年上半年一般公共预算支出情况

1-6月份，全县公共财政预算支出完成167083万元，完成调整预算的62%，同比增长17.8%，增支25307万元。

   支出分级次看，县本级公共财政预算支出160355万元，同比增长19.1%；乡镇级公共财政预算支出完成6728万元，同比下降5.5%。按主要项目完成情况看：一般公共服务支出完成13765万元，同比下降8.8%；公共安全支出完成6680万元，同比增长29.4%；教育支出完成27282万元，同比增长19.3%；科学技术支出完成56万元，同比下降45.1%;文化体育与传媒支出完成856万元，同比下降29%；社会保障和就业支出完成30545万元，同比增长32.4%；医疗卫生支出完成27386万元，同比增长8.6%；环境保护支出完成490万元，同比增长1%；农林水事务支出完成24651万元，同比下降13.4%；城乡社区事务支出完成18848万元，同比增长86%；住房保障支出完成4000万元，同比下降29.6%。

（二）政府性基金收支完成情况

1、收入完成情况

1-6月份，全县政府性基金收入完成9550万元，同比增长71%。支出完成25995万元，同比增长28.5%。其中国有土地使用权出让收入8455万元；城市公用附加收入500万元；城市配套费收入113万元；污水处理费收入102万元。

 2、支出完成情况

政府性基金支出25995万元，同比增长28.5%，其中：国有土地使用权收入安排的支出25598万元，主要用于征地和拆迁补偿8791万元，土地开发支出3142万元，其他土地使用权支出13665万元。

（三）财政预算执行的主要特点

 1、税源缺乏增长点，财政收入压力大。

今年来，面对全国经济形势“新常态”，全县经济持续下行，同时受“营改增”税收体制改革等因素，各征收部门层层落实收入任务，保证了收入进度。但由于我县税源增长点不多，工业不景气，重点税源企业实现税收大幅下降，收入压力剧增。

2、收支矛盾加剧，重点保障民生支出。

上半年，财政部门在收入组织及其困难，可用财力同比下降，而增支因素较多的情况下，积极调度安排资金。按照“保运转、保稳定、保民生、保重点”的总体要求，保障了各项支出需求。在确保了工资、津补贴的按月足额发放以及机关单位正常公用经费外，财政加大对民生支出的保障力度，累计拨付资金136015万元，占财政支出的81.4%。

（四）、上半年预算执行存在的主要问题。

虽然上半年财政收入顺利完成“双过半”任务，但当前财政工作仍面临诸多困难，主要体现在以下几点：一是可用财力增长少，难以满足支出需求。二是在“新常态”下经济下行压力大，如何寻求财政收入新突破，完成全年收入预算。三是各种政策落实，刚性支出增长，资金调度难度进一步加大。

（五）2016年下半年工作措施

    随着全国经济形势进入新常态，财政收入中低速增长常态化趋势已经明朗，财政收支矛盾将会更加突出。根据目前面临的形势，为实现2016年财政工作既定目标任务，下半年我们将着重抓好以下四个方面的工作：

 1、加强财源建设，全力服务工业。

一是抓好支持工业发展若干政策落实。全面兑现出口创汇补贴、工业企业增产增效奖励、重点工业项目技改扶持等系列政策，支持企业做大做强；同时，加大对政策落实情况督查，确保每项政策落实到位，不打折扣。二是大力开展降低实体经济成本行动。落实好支持企业发展的税收优惠政策，全面实施“营改增”，加大力度实施结构性减税、普遍性降费政策，免征部分小微企业增值税、营业税、减半征收企业所得税，切实减轻企业负担。三是着力抓好产业平台建设。围绕提升产业平台的承载力，拓宽新的建设资金筹集渠道，支持工业园区基础设施建设。

2、强化收入征管，确保完成全年收入目标。

一是加强与各征收部门协调力度，实时掌控收入形势，努力做到应收尽收。二是积极配合国、地税部门，做好“营改增”后续工作，加强对重点纳税行业的纳税评估，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力。三是加快重点行业风控平台建设，强化税源监控管理，加强对重点企业、重点行业、重点工程税收跟踪，挖掘增收潜力。四是加强对车船税、房产税、土地使用税、土地增值税、契税、耕地占用税等中、小税种的管控，加大对二手房交易、驾校、产权交易、烟草、物流等领域的专项税收评估力度，强化区域交叉稽查和评估，建立国地税互相代征、评查互信和定税互认机制，充分挖掘中小税源增收潜力和空间。

     3、创新管理机制，提高预算管理水平。

    完善政府预算体系，加大预（决）算公开力度。推进节约型政府建设，继续减少“三公”经费。加强预算单位结余资金管理，对预算结转结余资金超过两年的收回财政统筹安排，对当年结余较大的与下年预算挂钩。对本级财政投入项目开展投资评审，加大对财政性投资项目的预算评审和绩效考核，提高财政资金使用效益。加强政府性债务管理，建立科学有效的偿债机制，严防债务风险。

 4、优化支出结构，保障改善民生。

 严格落实厉行节约等规章制度，规范公务接待、会议、培训和差旅费管理。严格控制“三公”经费等一般项目支出，切实降低行政运行成本。建立健全与经济发展和政府财力增长相适应的基本公共服务财政支出增长机制，提升城乡居民生活品质。继续增强对民生事业的支持力度，切实加强民生工程管理，严格跟踪兑现，确保民生工程一项一项落到实处。关注并解决好特殊群体的生产生活困难，推进基本公共服务全覆盖。大力助推生态城市、美丽睢县建设，完善城市综合服务功能,积极支持保障性住房、食品安全、节能环保、公共安全应急体系等重点项目的建设。整合资源，筹措资金，积极争取上级政策和资金扶持，确保各项民生政策支出需求，促进社会事业全面发展。

    主任、各位副主任、各位委员：做好2016年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，进一步解放思想、坚定信心、扎实工作，采取更加科学有效的措施，攻坚克难，完成各项财政工作目标，为我县经济社会又好又快发展发挥新的、更大的作用！